Estimez rapidement votre Impôt sur la Fortune Immobilière avec notre simulateur simplifié basé sur le barème 2025
Le total de vos impôts (IFI + IR + prélèvements sociaux) ne peut pas dépasser 75% de vos revenus de l'année précédente. Remplissez ces champs pour vérifier si vous êtes éligible à une réduction.
L'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) a succédé à l'ISF (Impôt de Solidarité sur la Fortune) en 2018. Cet impôt concerne les contribuables dont le patrimoine immobilier net taxable dépasse 1 300 000 euros au 1er janvier de l'année d'imposition. Notre simulateur IFI 2025 vous permet d'estimer rapidement et gratuitement le montant de votre impôt selon le barème officiel en vigueur.
Vous êtes redevable de l'IFI si votre patrimoine immobilier net taxable excède 1 300 000 €
L'IFI s'applique uniquement aux actifs immobiliers, contrairement à l'ancien ISF qui taxait l'ensemble du patrimoine. Sont concernés par cet impôt :
Le calcul de l'IFI s'effectue selon un barème progressif par tranches, similaire à l'impôt sur le revenu. Voici le barème applicable en 2025 :
| Valeur du patrimoine taxable | Taux d'imposition |
|---|---|
| Jusqu'à 800 000 € | 0% |
| De 800 000 € à 1 300 000 € | 0,5% |
| De 1 300 000 € à 2 570 000 € | 0,7% |
| De 2 570 000 € à 5 000 000 € | 1% |
| De 5 000 000 € à 10 000 000 € | 1,25% |
| Au-delà de 10 000 000 € | 1,5% |
Notre calculateur IFI en ligne applique automatiquement ce barème pour vous fournir une estimation précise de votre imposition.
Pour les patrimoines compris entre 1 300 000 € et 1 400 000 €, une décote est automatiquement appliquée selon la formule : 17 500 € - (1,25% × valeur nette taxable du patrimoine)
L'un des avantages fiscaux de l'IFI concerne la résidence principale. Un abattement automatique de 30% s'applique sur sa valeur vénale, réduisant ainsi significativement l'assiette taxable. Par exemple, si votre résidence principale est estimée à 1 000 000 €, seuls 700 000 € seront pris en compte dans le calcul de l'IFI.
Pour bénéficier de cet abattement, le bien doit constituer votre résidence habituelle et effective au 1er janvier de l'année d'imposition. Cette mesure est particulièrement avantageuse pour les propriétaires de biens de valeur en zone tendue ou dans les grandes métropoles.
L'IFI se calcule sur le patrimoine net taxable, c'est-à-dire après déduction des dettes existantes au 1er janvier. Sont notamment déductibles :
L'optimisation de votre stratégie de réduction d'impôts passe souvent par une gestion intelligente de votre endettement immobilier et le bon timing de vos investissements.
Un mécanisme de plafonnement protège les contribuables dont les revenus sont insuffisants par rapport à leur patrimoine. Le montant total de l'IFI, de l'impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux ne peut excéder 75% des revenus de l'année précédente.
Si ce seuil est dépassé, une réduction d'IFI est accordée pour respecter le plafond. Cette disposition concerne particulièrement les propriétaires de patrimoine important mais aux revenus modestes, comme certains retraités ou propriétaires de biens peu rentables.
Le plafonnement s'applique sur l'ensemble : IFI + Impôt sur le revenu + Prélèvements sociaux. Utilisez notre simulateur avec les champs optionnels pour vérifier votre éligibilité.
Plusieurs stratégies d'optimisation fiscale permettent de réduire légalement votre IFI. Nos conseillers en gestion de patrimoine peuvent vous accompagner dans la mise en place de ces solutions :
Certains placements ne sont pas soumis à l'IFI et permettent de diversifier votre patrimoine tout en réduisant votre base taxable :
La manière dont vous détenez vos biens immobiliers impacte directement votre IFI. La création d'une holding patrimoniale ou l'utilisation de structures juridiques adaptées peut permettre des optimisations significatives, notamment pour l'immobilier locatif.
Certains investissements immobiliers offrent à la fois une réduction d'impôt sur le revenu et un impact limité sur l'IFI :
Des stratégies de transmission de patrimoine permettent de réduire votre IFI tout en organisant la succession :
La déclaration d'IFI doit être effectuée en même temps que votre déclaration de revenus, généralement entre avril et juin selon votre département. Les contribuables redevables de l'IFI doivent remplir :
La déclaration peut être effectuée en ligne sur le site des impôts ou par courrier pour les patrimoines les plus complexes. L'estimation réalisée avec notre simulateur vous permet d'anticiper le montant à provisionner.
Le défaut de déclaration ou une déclaration inexacte peut entraîner des pénalités importantes : majoration de 10% à 80% selon les cas, voire des sanctions pénales en cas de fraude caractérisée.
L'IFI ne doit pas être un frein à l'investissement immobilier, mais plutôt un paramètre à intégrer dans votre stratégie patrimoniale globale. Plusieurs leviers permettent de concilier développement patrimonial et optimisation fiscale :
Chaque situation patrimoniale est unique, et les stratégies d'optimisation de l'IFI doivent être adaptées à vos objectifs personnels : préparation de la retraite, développement de l'épargne, transmission, etc.
ALAIA Patrimoine, cabinet de gestion de fortune à Bordeaux, vous accompagne dans l'analyse complète de votre situation et la mise en place de solutions sur mesure. Nos experts combinent expertise fiscale, financière et patrimoniale pour vous proposer les meilleures stratégies d'optimisation.
Au-delà de l'IFI, nous vous aidons à structurer votre patrimoine de manière globale : prévoyance, assurance emprunteur, investissements diversifiés, et bien plus encore.
Nos conseillers patrimoniaux analysent votre situation et vous proposent des solutions personnalisées pour réduire légalement votre fiscalité immobilière.
Prendre rendez-vous gratuitementL'ISF (Impôt de Solidarité sur la Fortune) taxait l'ensemble du patrimoine (immobilier, financier, mobilier) tandis que l'IFI ne concerne que les actifs immobiliers. Cette réforme de 2018 a supprimé l'imposition sur les placements financiers comme les actions, obligations et assurance-vie.
La résidence principale doit être déclarée pour sa valeur vénale au 1er janvier, c'est-à-dire son prix de marché. Un abattement de 30% est ensuite automatiquement appliqué. Pour estimer cette valeur, vous pouvez vous référer aux prix du marché local, aux évaluations notariales ou aux bases de données immobilières.
Oui, les parts de SCPI sont imposables à l'IFI car elles représentent de l'immobilier détenu indirectement. En revanche, les SCPI détenues en assurance-vie ne sont pas soumises à l'IFI, ce qui constitue un avantage significatif pour cette enveloppe fiscale.
Oui, en tant que résident fiscal français, vous devez déclarer l'ensemble de votre patrimoine immobilier mondial, y compris les biens situés à l'étranger. Les conventions fiscales internationales permettent généralement d'éviter la double imposition.
Si votre patrimoine net taxable est inférieur à 1 300 000 € au 1er janvier, vous n'êtes pas redevable de l'IFI cette année-là. En revanche, vous devez être vigilant : dès que le seuil est franchi, l'imposition devient due. Une bonne gestion patrimoniale permet d'anticiper ces situations.
Notre calculateur d'IFI en ligne présente plusieurs avantages :
Ce simulateur est un outil d'aide à la décision qui vous permet d'anticiper votre fiscalité et d'évaluer différents scénarios patrimoniaux avant de prendre vos décisions d'investissement ou de transmission.
Découvrez nos articles et guides sur notre blog patrimoine pour approfondir vos connaissances en gestion de patrimoine et optimisation fiscale.
L'Impôt sur la Fortune Immobilière représente un enjeu fiscal important pour les propriétaires de patrimoine immobilier conséquent. Bien que son taux d'imposition puisse sembler modéré, il s'ajoute aux autres impositions (impôt sur le revenu, prélèvements sociaux, taxe foncière) et peut peser significativement sur votre budget.
Toutefois, de nombreuses solutions légales existent pour optimiser votre IFI sans renoncer à développer votre patrimoine. La clé réside dans une approche globale et anticipée, combinant diversification des actifs, optimisation de la structure de détention et utilisation intelligente des dispositifs fiscaux disponibles.
Notre simulateur IFI 2025 constitue une première étape essentielle pour évaluer votre situation. Pour aller plus loin et mettre en place une véritable stratégie d'optimisation patrimoniale et fiscale, n'hésitez pas à contacter nos conseillers ALAIA Patrimoine. Nous vous accompagnons dans la durée pour faire les meilleurs choix au service de vos projets de vie.